Как вернуть деньги за учебу: понятный механизм с примерами расчета

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как вернуть деньги за учебу: понятный механизм с примерами расчета». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если оплачиваете образование усыновленных детей, дополнительно понадобится копия свидетельства об опеке или попечительстве. При обращении в ФНС предъявите оригиналы и копии документов. Список документов, который понадобится для оформления вычета, выглядит так.

Как считается налоговый вычет за обучение

Возврат налога за обучение может провести трудоустроенный официально гражданин. Работодатель платит НДФЛ — его получение и предполагает налоговый вычет. Безработному выплата не полагается.

Пример расчета получения вычета за обучение ребенка. Возьмем конкретный пример — дочь поступила в ВУЗ, родитель заплатил за первый год 140 000 руб. В этом случае в 2023 г. можно получить возврат только с 50 000 руб., то есть максимум 6 500 руб. В 2024 г. — уже 14 300 руб. в связи с повышением лимита.

Пример расчета вычета за дополнительное образование. Вы обучались на права в автошколе и заплатили за ее услуги 30 000 руб. Вы сможете вернуть 13% с этой суммы, то есть 3 900 руб.

За какое обучение можно получить налоговый вычет

Для того, чтобы говорить о формальностях и правилах оформления налогового вычета, для начала нужно разобраться, что это такое.

Налоговый вычет – это сумма, с которой можно не платить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Для его получения обязательно должно быть соблюдено одно важное условие – наличие у образовательного учреждения специальной лицензии на предоставление услуг.

За что его можно получить:

• за свое собственное обучение;
• за очное обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет;
• за очное обучение брата/сестры в возрасте до 24 лет;
• за очное обучение опекаемого младше 18 лет;
• за очное обучение бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет;

Какие формы/форматы обучения предусматривают выплату:

• платные детские сады;
• платные школы;
• различные учреждения дополнительного образования детей (музыкальные, детско-юношеские спортивные школы, школы искусств и т.п.);
• институты и университеты;
• курсы повышения квалификации для взрослых, учебные центры службы занятости;
• автошколы, курсы иностранных языков и так далее.

Как оформляется возврат налога?

Существует два варианта возврата налога: самостоятельно и через работодателя. Для самостоятельного возврата потребуется или лично посещать свою инспекцию или же воспользоваться кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС (через личный кабинет оформлять возврат налога гораздо удобнее). Итак, если вы хотите вернуть налог за обучение самостоятельно, нужно подготовить декларацию 3-НДФЛ, собрать все необходимые документы и подать их в налоговую.

Тем, у кого есть учетная запись на портале «Госуслуги», для авторизации в кабинете налогоплательщика потребуются данные с этого портала. Если же на «Госуслугах» вы не зарегистрированы, то для получения доступа к личному кабинету придется посещать налоговую инспекцию.

После подачи документов у налоговой есть 3 месяца на их проверку. Если будут найдены ошибки, придется подавать корректирующую декларацию. Если же вы все с первого раза заполните правильно, то деньги будут перечислены на ваш счет.

Большинство налогоплательщиков предпочитает возвращать налог не самостоятельно, а через работодателя: данный вариант быстрее и удобнее. Для того чтобы получить средства этим способом, нужно подать заявление с подтверждающими документами в налоговую (можно онлайн, без личного посещения инспекции) и дождаться уведомления (его выдача не займет больше 1 месяца). Затем уведомление нужно отнести на работу.

После того как вы предоставите уведомление работодателю, НДФЛ с вашей зарплаты не будет удерживаться.

Случаи, когда можно получить возмещение

Компенсировать часть денег, которые были потрачены на собственное образование, можно при таких условиях:

1. Случаи, когда можно получить возмещение
2. Когда оформлять компенсацию
3. Сколько вернут
4. Как компенсировать расходы на учебу детей
5. За какие виды обучения детей положен вычет
6. Как вернуть деньги за обучение сестер или братьев
7. Документы на вычет
8. Получение средств через работодателя
9. Обращение за вычетом в налоговую
10. Компенсация без официального трудоустройства

1. При обучении в образовательном учреждении, которое официально зарегистрировано.
2. Студент на время учебы был официально трудоустроен и выплачивал налоги с зарплаты.

Кто имеет право на налоговый вычет

Чтобы оформить налоговый вычет с образования студента в вузе, необходимо отвечать двум условиям:

№ п/п	Условия получения возврата на студента
1.	Быть резидентом, то есть проживать в России не менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд
2.	Иметь доход, облагаемый подоходным налогом по ставке 13%, и платить с него НДФЛ.

Получать вычет можно неоднократно — ограничена только сумму, от которой возвращают налог. Государство компенсирует плательщику 13% от потраченной стоимости, которая не должна превышать 50 тысяч рублей, если налоговый вычет получают родитель, оплатившие образование детей, и не более 120 тысяч рублей — если налоговый вычет человек оформляет за собственное образование или оплаченное образование братьев или сестёр. Если в семье двое детей, и образование оплачивалось для каждого из них, на каждого из них полагается отдельная максимальная сумма — 100 или 240 тысяч на всех соответственно.

Стоит учесть, что вычет делается из налогов, которые платили вы же за собственный доход. То есть если за год, когда вы платили за обучение, налог на доходы не начислялся, то и возвращать нечего. Следственно, если налог был меньше, чем сумма вычета, он также будет начислен в неполном размере. Кроме того, стоит учесть, что в сумму вычета (50 или 120 тысяч рублей) входят и другие виды вычета — например, на оплату лечения.

Идея: дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно. Если заплатить сразу 300 тысяч рублей за три года обучения, от налоговой вы получите столько же, сколько получили бы, отдав 120 тысяч. Поэтому для расчёта выгоднее ежегодно отдавать по 100 тысяч. При этом «мельчить» не нужно — максимальная сумма вычета действует год, и остаток не переносится на следующий период.

В 2023 году Госдума приняла закон об увеличении лимитов по сумме налогового вычета, его подписал президент. Поэтому с 1 января 2023 года возместить можно будет до 110 тысяч рублей за обучение или лечение ребёнка и до 150 тысяч рублей за себя или члена семьи.

Сколько можно вернуть от общей стоимости обучения?

Когда речь идет о возврате денег за обучение в колледже со стороны налоговой службы, важно понимать, что процент возврата зависит от нескольких факторов, таких как доходы, расходы, виды налоговых вычетов и законы страны.

Обычно налоговая служба позволяет получить вычеты и кредиты на обучение, которые могут быть использованы для снижения налоговой базы и возврата части денег, потраченных на образование. Эти вычеты и кредиты предназначены для помощи семьям и студентам в оплате учебы и связанных с ней расходов.

Вычеты на обучение позволяют вычесть определенную сумму денег, потраченных на образование, из доходов, подлежащих налогообложению. Кредиты на обучение, с другой стороны, предоставляют возможность снизить саму сумму налогов, которые приходится платить. Часто кредиты более выгодны, так как они применяются непосредственно к сумме налога.

В некоторых странах, таких как США, существуют различные налоговые кредиты и вычеты на обучение, такие как Lifetime Learning Credit и American Opportunity Credit. Эти кредиты предоставляют возможность вернуть до 40% от общей стоимости обучения, включая плата за учебники и другие расходы.

Однако необходимо помнить, что правила налогообложения и возможности получения вычетов и кредитов могут отличаться в зависимости от страны и налогового законодательства. Поэтому для получения точной информации о процентах возврата налогов за обучение в колледже стоит обратиться к налоговой службе своей страны и проконсультироваться с профессионалами в данной области.

Как декларировать налоговый вычет за обучение?

Декларирование налогового вычета за обучение в колледже — это процесс, который позволяет получить часть затрат, связанных с обучением, возвращенными налоговой службой. В зависимости от страны и индивидуальных налоговых правил, процесс декларирования может варьироваться. Однако, в целом, следующие шаги могут помочь вам правильно декларировать налоговый вычет за обучение:

1. Соберите все необходимые документы. Для декларирования налогового вычета за обучение вам может потребоваться копия вашего трудового контракта, договора с колледжем, чеков за оплату обучения и других связанных расходов.
2. Определите свою квалификацию. В некоторых случаях, налоговый вычет за обучение доступен только для определенных категорий налогоплательщиков, таких как студенты, родители или работодатели, которые оплачивают обучение.
3. Заполните налоговую декларацию. Включите в нее информацию о ваших затратах на обучение, учитывая ограничения на максимальную сумму вычета, если таковые имеются.
4. Приложите все необходимые документы. В зависимости от требований налоговой службы, вы можете быть обязаны предоставить копии чеков, счетов и других документов, подтверждающих ваши затраты на обучение.
5. Отправьте заполненную декларацию налоговой службе. Это можно сделать почтой или через электронную систему подачи налоговых деклараций. Убедитесь, что вы отправляете документы вовремя, чтобы избежать штрафов и пени.

Обратите внимание, что процесс декларирования налогового вычета за обучение может отличаться в разных странах и зависит от индивидуальных налоговых правил. Если у вас возникнут вопросы или неуверенности, рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или обратиться в налоговую службу для получения дополнительной информации и руководства.

Какие документы нужно предоставить для подтверждения расходов?

Для того чтобы получить возможность вернуть часть затрат на обучение в колледже через налоговое возмещение, необходимо предоставить следующие документы в налоговую службу:

1. Заполненную форму налоговой декларации. В ней вы укажете свои доходы, расходы и другую информацию, которая будет использоваться для расчета возврата. Форму можно заполнить самостоятельно или обратиться за помощью к профессиональному налоговому консультанту.
2. Документы, подтверждающие траты на обучение. В эту категорию могут входить счета с колледжа, чеки или выписки со счета, квитанции об оплате учебных материалов и книг, полученных курсов или зачетов. Важно, чтобы эти документы содержали информацию о сумме, дате и цели платежа.
3. Документы, доказывающие вашу учебную активность. Это могут быть расписания занятий, учебные планы, списки курсов, выписки с оценками и другие материалы, подтверждающие, что вы действительно учились в колледже.

Важно хранить копии всех предоставленных документов, так как они могут потребоваться для подтверждения ваших расходов при проверке налоговым органом.

Помните, что требования и правила могут различаться в зависимости от страны и региона, поэтому лучше проконсультироваться с налоговым консультантом или изучить официальные документы налоговой службы для получения подробной информации о необходимых документах.

Для получения льготы за оплату образовательных услуг запомните следующее:

• вычет положен всем налогоплательщикам, с доходов которых удерживается НДФЛ;
• вернуть деньги можно за собственное обучение, а также за оплату образования детей, братьев/сестер, подопечных;
• льгота положена за оплату обучения в России или за рубежом, при условии наличия у организации лицензии на оказание образовательных услуг;
• ИП может оказывать образовательные услуги без оформления лицензии;
• максимальная сумма уменьшения налогооблагаемой базы 120 000 рублей;
• вернуть деньги можно только за последние три года;
• оформить возврат можно в ФНС по окончании календарного года;
• получить льготу на работе можно не дожидаясь окончания года.

Учеба детей идет отдельной статьей

Вычет за каждого ребенка составляет 50 тыс. рублей. Это значит, что вы можете получить 6,5 тыс. рублей.

Например, если в течение одного года вы платили и за себя и за двоих детей, общая сумма к возврату рассчитывается так: 15,6 тыс. рублей за вас + 6,5 тыс. рублей за первого ребенка + 6,5 тыс. рублей за второго. В итоге за год вы получите 28,6 тыс. рублей.

Главное условие – сумма возврата не может быть больше подоходного налога, уплаченного вами в течение года. В противном случае остаток на следующие периоды не переносится и сгорает.

Обратите внимание: если вы решили оплатить сразу все пять лет учебы в вузе, налоговый вычет вы получите только один раз, за тот год, когда непосредственно вносили оплату. Его размер не превысит 120 тыс. рублей (15,6 тыс. рублей к возврату). Поэтому если вы оплачиваете дорогое обучение, мы рекомендуем это делать ежегодно, а не сразу за несколько лет.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Документы для вычета за обучение

Документы из образовательного учреждения:

Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.

Если вуз находится за пределами России, то необходим пакет документов, который выдает вуз при поступлении. В числе прочих в пакет должен входить документ о том, что вуз имеет право вести образовательную деятельность. В ИФНС подается нотариально заверенные переводы.

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Справка 2-НДФЛ. Выдает бухгалтерия вашей компании. Если в течение отчетного года вы поменяли несколько рабочих мест, необходимо предоставить 2-НДФЛ от каждого работодателя.

Декларации 3-НДФЛ. В ИФНС предоставляется оригинал.

Заявление о возврате налога. В нем указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги после применения вычета.

Паспорт. Принимается заверенная копия.

Если вы оплачивали обучение своих детей, дополнительно предоставляется:

Для получения вычета за обучение брата или сестры требуются:

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Налоговый вычет за обучение ребенка

Заметка: очное обучение — стандартная форма образования, предполагающая постоянную учёбу, а заочное – периодическое, подразумевающее выполнение эпизодических работ и самостоятельную подготовку по учебному плану. Соответственно, такие формы обучения, как заочная/вечерняя/очно-заочная, относятся в большинстве случаев только к получению средне-специального или высшего образования. Всевозможные кружки, секции, дополнительные курсы, занятия в автошколе, несмотря на частоту и продолжительность занятий, чаще всего считаются очной формой обучения.

Пример: В 2023 году Павлов И.И. оплатил обучение в автошколе своему 22-летнему сыну Константину в размере 25 тыс.рублей. Так как обучение в автошколе относится к очной форме образования, Павлов И.И. сможет получить вычет за 2023 год в размере 25 тыс.рублей (к возврату 25 тыс.руб. х 13% = 3 250 рублей).

Социальный вычет на обучение получает тот, кто производил оплату. На определенных условиях

Возврат, о котором идёт речь, называется социальным вычетом на обучение. Предоставляется он только плательщикам налога на доходы физических лиц и применяется только к тому году, в котором производились соответствующие расходы. В отличие от имущественного вычета на приобретение жилья, пользоваться им можно многократно, но на другие года он не переносится. Да и представляется только в одной форме — в виде возврата средств на счет в банке.

Ну, а теперь по-порядку.

Во-первых, вычет положен не Вам, а Вашим родителям. Именно они произвели расходы на обучение и именно они должны заявлять вычет (предоставлять документы). То есть всю процедуру (представление документов, написание заявлений) делает кто-то из них. Возврат будет осуществляться на счет одного из родителей (строго того, на чье имя документы).

Во-вторых, чтобы получить вычет необходимо:

-чтобы «нужный» родитель был плательщиком налога на доходы физических лиц (подоходного налога), причём именно в то время, когда оплачивалась учёба (надо полагать, 2013 и 2014-ый годы). Например, работал и получал официальную зарплату;

-чтобы в период обучения Вам было не более 24 лет;

-чтобы Вы обучались на очной (и только очной) форме в учреждении, имеющим государственную лицензию.

Всё это выполняется? Прекрасно! Собираем документы.

Потребуются:

-справки формы 2-НДФЛ с места работы за соответствующие года;

-справка колледжа об обучении на очной форме;

-копия договора об обучении;

-копии документов, подтверждающих оплату;

-копия государственной лицензии;

-копия Вашего свидетельства о рождении.

Поскольку возврат требуется за два года — то все документы в двух экземплярах. Они будут включены в два разных пакета.

Далее заполняется декларация формы 3-НДФЛ за соответствующий год (в Вашем случае — две), к каждой — прикладывается перечисленный выше пакет документов.

Декларации представляются в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации. Это можно сделать лично или по почте (заказным письмом с уведомлением и описью вложения).

Кроме того, потребуется написать заявление о возврате с указанием реквизитов банка и номера счета, на который нужно вернуть деньги.

При возврате расходов на обучение за ребёнка вычет ограничен 50 тыс. руб. в год, т.е. максимальный возврат составит 6 500 руб.

О налоговом вычете за обучение

Согласно законодательству РФ, гражданин, оплачивающий обучение, имеет право оформить налоговый вычет. Налоговым вычетом называют ту сумму, которую вам возвращают из уплаченных налогов или ту сумму, которую не взимают в качестве налога.

Каждый работающий человек не все заработанные деньги получает в качестве зарплаты. Часть из них, а именно 13%, уплачивается работодателем в налоговую.

Налоговый вычет подразумевает, что на различных основаниях (в данном случае в связи с оплатой учебы) государство уменьшает ту сумму, которую забирает в качестве обязательного налога. Таким образом, получается, что ваши налоговые обязательства уменьшаются. Это может стать большой помощью в тот период, когда вы потратились на обучение.

Стоит отметить, что гражданин может получить налоговый вычет не только за собственную учебу, но и за обучение некоторых других лиц, к которым он имеет отношение. К таким людям относят детей, братьев и сестер, опекаемых людей.

Исключением служит обучение супруга, поскольку за него компенсацию вы не получите. В этом случае гражданин должен сам оформить для себя вычет. Всё, что касается этого социального пособия, оговорено в статье № 219 Налогового Кодекса Российской Федерации.

Многие люди упускают свой законный шанс получить выплату от государства только из-за того, что даже не знают о такой возможности. Данная социальная выплата в некоторых случаях может быть очень существенной, поэтому стоит потратить своё время и оформить её. Также нужно знать, что необязательно сразу заниматься оформлением налогового вычета. Эта субсидия может быть выплачена за 3 предыдущих года.

Нужно понимать, что налоговый вычет выплачивается из тех денег, которые вы отдали в налоговую (точнее, отдал ваш работодатель). Именно поэтому неработающие люди не могут оформить себе эту выплату.

Сколько денег вам вернут

Максимальная сумма социального вычета за собственное обучение равна 120 тысячам в год. Но не спешите потирать руки — это не значит, что вам вернут именно столько. Размер вычета определяет сумму, которая не будет облагаться НДФЛ. Со 120 тысяч вы заплатили бы 15 600 рублей. Их-то вам и вернут, если за год вы потратили на образование 120 тысяч рублей и больше.

Кстати, вычет можно получить не только за свое обучение, но и за образование брата или сестры (максимальная сумма — 120 тысяч), а также детей (50 тысяч). Так что если вы безработный студент и вычет вам не положен, пусть его оформят родители. Максимальная сумма составит 50 тысяч, а не 120, но это все же лучше, чем ничего.

Если вы учитесь не один год, лучше оплачивать образование поэтапно, чтобы получать налоговые вычеты ежегодно.

Рассказываем на примерах.

Пример № 1

Васе начисляют зарплату в 45 тысяч рублей в месяц, на руки он получает 39 150. За год он заплатил НДФЛ в сумме 70 200. Вася прошел курс повышения квалификации, который обошелся ему в 30 тысяч рублей. 13 % от 30 тысяч — это 3 900 рублей, их-то Васе и вернут.

Пример № 2

Петя студент, но в свободное время подрабатывает курьером. Его зарплата до вычета НДФЛ — 7 тысяч в месяц, с нее он заплатил за год 10 920 рублей. За обучение он отдал 120 тысяч, но получить сможет не 15 600, а только 10 920, так как государство возвращает налог, но не приплачивает.

Пример № 3

Олег — Васин коллега с аналогичной зарплатой. Он пошел на двухгодичные курсы переквалификации, чтобы сменить профессию. За них можно было платить по 70 тысяч за каждый год или 140 тысяч сразу. У Олега были деньги, и он решил полностью оплатить курс. Поэтому вычет составил лишь 15 600 — так как затраты превысили максимальную сумму. Если бы Олег платил за каждый курс отдельно, получил бы 18 200.

Похожие записи:

• Восстановление на работе при незаконном увольнении судебная практика
• Расчет пенсии военным пенсионерам в 2023 году
• Получение временной регистрации для граждан Украины