Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вс разъяснил, что нужно учитывать в приговорах по статье УК о легализации». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В деле № А84-5896/2019 Фонд капремонта по решению ОСС вместо предусмотренного региональной программой ремонта внутридомовых инженерных систем провёл капитальный ремонт фасада и крыши дома. Формально он реконструировал пристройку, которая не входила в состав общего имущества в доме.
На рассмотрение Верховному Суду было направлено дело некоего Ивана Викторовича, осуждённого по п. «а», «г» ч. 4 ст. 228.1 УК РФ на 10 лет, за 3 преступления, предусмотренные ч. 3 ст. 30, п. «а», «г» ч. 4 ст. 228.1 УК РФ, на 7 лет 6 месяцев за каждое, за 8 преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 30, п. «а», «г» ч. 4 ст. 228.1 УК РФ на 5 лет за каждое, по ч. 1 ст. 30, ч. 5 ст. 228.1 УК РФ на 6 лет 8 месяцев; по ч. 1 ст. 174.1 УК РФ к штрафу в размере 60 000 рублей. В совокупности было назначено 11 лет лишения свободы в исправительной колонии строгого режима.
Однако Тульский областной суд счёл необходимым внести изменения в вынесенный приговор и назначить наказание уже в виде 10 лет 9 месяцев лишения свободы. Такое решение было принято в связи с отменой приговора по ч. 1 ст. 30, п. «а», «г» ч. 4 ст. 228.1 УК РФ (преступление от 20 января 2015 г. — приготовление к незаконному сбыту наркотических средств весом 2,62 и 2,26 грамм). Также исключено утратившее силу указание прежней редакции данной статьи — «за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ»; смягчено наказание И.В. по ч. 1 ст. 30, ч. 5 ст. 228.1 УК РФ с применением ч. 2 ст. 62, ч. 2 ст. 66 УК РФ до 5 лет лишения свободы.
Читайте свежий материал по теме: Запрет на необоснованное возбуждение уголовного дела за незаконный сбыт наркотических средств
Но и это решение было изменено: теперь за дело взялся Первый кассационный суд общей юрисдикции. Срок отбывания Ивана Викторовича в исправительной колонии строгого режима уменьшен до 10 лет 7 месяцев. Однако подобные изменения всё же не удовлетворили осуждённого, в связи с чем им была направлена кассационная жалоба в Верховный Суд РФ.
Комментарий к Ст. 174 Уголовного кодекса
1. Предмет преступления — денежные средства, ценные бумаги в российской и иностранной валюте, иное движимое и недвижимое имущество, приобретенное заведомо преступным путем, имущественные права.
Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.
Факт преступного приобретения денежных средств или иного имущества должен быть установлен. Сделать это возможно как во время, так и до судебного процесса, рассматривающего уголовное дело об отмывании преступных доходов (п. 4 — 5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 «О судебной практике по делам легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем»).
2. Финансовая операция как сделка отличается от иных сделок только тем, что она связана с обращением денег, ценных бумаг и платежных документов через банки или иные кредитные организации.
Другие сделки с денежными средствами или имуществом представляют собой совершение любых гражданско-правовых сделок (дарение, мена, купля-продажа и т.д.), а равно создание видимости таких сделок.
В ч. 1 ст. 174 УК не определена минимальная стоимость легализуемого имущества, поэтому для привлечения к уголовной ответственности достаточно совершить одну финансовую или другую сделку, не оцениваемую как малозначительное деяние (ч. 2 ст. 14 УК).
3. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и специальной целью — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуществом.
4. Субъектом преступления не может быть лицо, которое участвовало в совершении первичного (основного) преступления, поскольку его действия охватываются ст. 174.1 УК.
5. Под лицом, использующим свое служебное положение при легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных преступным путем, понимается должностное лицо, служащий, а также лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации.
Последствия отмывания денег для страны и населения
При таком негативном явлении, как отмывание денег могут наступить следующие последствия:
- ухудшается инвестиционный климат;
- воруется публичная собственность;
- усугубляется такое негативное явление, как коррупция;
- подрываются экономические стандарты;
- наблюдается миграция населения из-за дестабилизации экономики;
- происходит фальсификация выборов, подкупаются депутаты;
- обедняется население.
Самым прибыльным криминальным бизнесом является незаконный оборот наркотиков. Среди других видов преступной деятельности, связанной с отмыванием денег является:
- торговля людьми;
- мошеннические схемы с НДС;
- оружие;
- контрабанда.
Для отмывания денег преступные группировки вкладывают средства в легальные секторы экономики, например, в бары, рестораны, ночные клубы, то есть, в те заведения, под прикрытием которых процветает проституция, торговля наркотиками.
Комментарий к статье 174 УК РФ
1. Предмет преступления — денежные средства, ценные бумаги в российской и иностранной валюте, иное движимое и недвижимое имущество, приобретенное заведомо преступным путем, а также имущественные права.
2. Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.
3. Факт преступного приобретения денежных средств или иного имущества должен быть установлен. Сделать это возможно как во время, так и до судебного процесса, рассматривающего уголовное дело об отмывании преступных доходов (п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» ).
——————————— БВС РФ. 2005. N 1.
4. Под финансовыми операциями и другими сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. Финансовая операция отличается от иных сделок тем, что она связана с обращением денег, ценных бумаг и платежных документов через банки или иные кредитные организации. Другие сделки с денежными средствами или имуществом представляют собой совершение любых гражданско-правовых сделок: дарение, мена, купля-продажа и т.д.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом —
наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.
2. То же деяние, совершенное в крупном размере, —
наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев либо без такового.
3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные:
- а) группой лиц по предварительному сговору;
- б) лицом с использованием своего служебного положения, —
наказываются принудительными работами на срок до трех лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
4. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные:
- а) организованной группой;
- б) в особо крупном размере, —
Другой комментарий к статье 174 УК РФ
1. Предмет преступления — денежные средства, ценные бумаги в российской и иностранной валюте, иное движимое и недвижимое имущество, приобретенное заведомо преступным путем, а также имущественные права.
2. Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.
3. Факт преступного приобретения денежных средств или иного имущества должен быть установлен. Сделать это возможно как во время, так и до судебного процесса, рассматривающего уголовное дело об отмывании преступных доходов (п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» ).
———————————
БВС РФ. 2005. N 1.
4. Под финансовыми операциями и другими сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. Финансовая операция отличается от иных сделок тем, что она связана с обращением денег, ценных бумаг и платежных документов через банки или иные кредитные организации. Другие сделки с денежными средствами или имуществом представляют собой совершение любых гражданско-правовых сделок: дарение, мена, купля-продажа и т.д.
Для привлечения к уголовной ответственности достаточно совершить одну финансовую или другую сделку, не оцениваемую как малозначительное деяние (ч. 2 ст. 14 УК).
5. Преступление признается оконченным с момента совершения финансовой операции или иной сделки.
6. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и специальной целью — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуществом.
7. Субъект преступления — лицо, достигшее возраста 16 лет, совершившее финансовую или иную сделку с имуществом, приобретенным преступным путем, за исключением участвовавших в совершении первичного преступления.
Положения закона №115, принятого в августе 2001 года, направлены на противодействие отмыванию незаконно полученных доходов (их легализации в экономике). Законом №115-ФЗ приводятся разъяснения относительно того, что входит в понятие «отмывание денег», и каковы инструменты для выявления преступной деятельности, связанной с легализацией капитала.
В рамках определения понятия под отмыванием доходов понимают денежные поступления в виде наличности или безналичные перечисления, ставшие результатом незаконной деятельности преступников. Таким образом, доход, полученный преступным путем, представляет собой прибыль, полученную при проведении преступных схем, требующую дальнейшей легализации для свободного использования в коммерческих и личных целях.
Комментарии к статье 174
В статье отражено развитие механизма противодействия легализации доходов. В ней приведены нормы права. Нормативно-правовой основой служат: Конвенция ООН, Совета Европы, ФЗ № 115.
Комментарии к статье:
- Общественная опасность состоит в подрыве экономической деятельности, сокрытии преступлений, придании деньгам легального статуса.
- Ст 174 УК РФ называет состав преступления основным тот, который указан в 1-й части. В ней выражены умышленно опасные деяния небольшой тяжести. Во 2-й части закреплен квалифицированный состав, отражает деяния средней тяжести. В 3 и 4 частях отражены особо квалифицированные составы и тяжкие преступления.
- Основной объект – законная экономическая деятельность РФ, дополнительный – интересы субъекта деятельности, факультативный – интересы службы в учреждении или государстве.
Судебная практика против легализации доходов
10 июля 2020
08 июля 2021 года Президиум Верховного суда Российской Федерации утвердил Обзор судебной практики, посвященный теме легализации доходов, полученных в результате нарушений законодательства.
Поскольку в деятельности судов встречаются обращения недобросовестных участников гражданского оборота, Верховным судом РФ обобщена судебная практика и даны разъяснения о действиях судов, направленных на пресечение нарушений требований закона и противодействие незаконным финансовым операциям.
Целью принимаемых мер является пресечение легализации доходов, полученных в результате нарушения законодательства, вывода денежных средств за рубеж без соблюдения ограничений и правил, установленных Федеральным законом №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», валютным, налоговым и таможенным законодательством; предъявления поддельных исполнительных документов судов, а также придания правомерного вида доходам, полученным преступным путем.
В данном Обзоре Верховный суд приводит 10 основных выводов с примерами по конкретным делам.
Кратко сообщаем Вам о том, какие действия могут выполнять суды в рамках борьбы с незаконными финансовыми операциями:
- Суды вправе привлекать государственные органы к участию в деле
В случае если обстоятельства дела свидетельствуют о наличии признаков легализации доходов, полученных преступным путем, либо вследствие нарушения валютного законодательства или перемещения через таможенную границу наличных денежных средств, суд вправе привлекать к участию в деле в качестве заинтересованных лиц Росфинмониторинг, налоговые органы или органы прокуратуры.
- В приеме заявления о выдаче судебного приказа может быть отказано если обращение в суд связано с намерением совершения незаконных финансовых операций.
Судебный приказ это судебный акт, который принимается судом в случае предъявления бесспорных требований, достоверность которых должна быть подтверждена письменными доказательствами. При наличии сомнений у суда о бесспорном характере требований, о возможном нарушении как прав и интересов ответчика, так и публичных интересов, суды откажут в выдаче судебного приказа и разъяснят о праве заявителя об обращении в порядке искового производства.
- Государственные органы вправе обратиться с требованием об отмене судебного акта, если участниками процесса было нарушено законодательство в сфере противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем.
В случае если на момент судебного разбирательства государственный орган не был привлечен к участию в деле, но впоследствии будет установлено, что целью обращение в суд сторонами было придание правомерного вида незаконным финансовым операциям, имеющих значение для дела, данные обстоятельства могут быть признаны судом вновь открывшимися, а заявление государственного органа по указанным основаниям может быть удовлетворено.
- Суд вправе отказать в утверждении мирового соглашения и не принять признания иска стороной если имеются основания полагать, что лица, участвующие в деле, намерены совершить незаконную финансовую операцию при действительном отсутствии спора о праве между ними
Суд отказал в утверждении мирового соглашения между сторонами договора поставки, после того, как судом были получены сведения от налогового органа, что поставщиком деятельность не ведется, налоговая и бухгалтерская отчетность не сдается. Суд пришел к выводу, что признание ответчиком задолженности свидетельствует о создании видимости хозяйственного спора.
В другом деле, суд отказал в утверждении мирового соглашения между покупателем и продавцом земельного участка, где цена за данный участок была установлена в размере 500 миллионов рублей, а то время как кадастровая стоимость составляла 21 тысячу рублей.
- Если суд при рассмотрении дела обнаружит в действиях стороны или других участников процесса признаки экономического преступления, суд сообщает об этом в органы дознания или предварительного следствия.
- В случае если у суда возникают сомнения в том, что действия сделки связаны с намерением совершить незаконные финансовые операции, суд определяет круг обстоятельств, позволяющих устранить данные сомнения.
- Суд отказывает в удовлетворении требований, основанных на мнимой (притворной) сделке, совершенной в целях придания правомерного вида передаче денежных средств или иного имущества.
Суд отказал в удовлетворении требований по делам о взыскании задолженности по агентскому договору, где по запросу территориального управления Росфинмониторинга в материалы дела не были предоставлены доказательства, подтверждающие реальное исполнение функций агента.
В другом деле суд отказал в удовлетворении требований, где было установлено по сведениям кредитных организаций, что истец осуществляет сомнительную финансовую деятельность, направленную на «транзит» и обналичивание денежных средств.
- Требования, вытекающие из долговых обязательств (векселей), не подлежат удовлетворению, если судом установлено, что оформление долгового обязательства направлено на придание правомерного вида незаконным финансовым операциям.
Доказательствами тому, могут быть отсутствие подтверждения наличия суммы займа у займодавца, регистрация заемщика незадолго до заключения договора займа, внесение в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений о генеральном директоре общества.
Кроме того, суд оценит движение денежных средств, предоставлялось ли какое-либо обеспечение, осуществлялась ли реальная финансово-хозяйственная деятельность либо имело место «транзитная» передача денежных средств, наличие аффилированности лиц, а также наличие реального отражения вексельных обязательств в бухгалтерской документации.
- Обход участниками гражданского оборота положений законодательства в противоправных целях, связанных с совершением незаконных финансовых операций, может являться основанием для вывода о недействительности сделки и отказа в удовлетворении требований, предъявленных в суд в этих целях.
Реальность обязательств по сделке не исключает право суда отказать в удовлетворении требований, основанных на сделке, если целью ее совершения являлся обход запретов и ограничений, установленных законодательством о противодействии легализайции (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; законодательством о банках и банковской деятельности; валютным законодательством.
- Суд отказывает в признании и приведении в исполнение решения иностранного суда (иностранного арбитражного решения), в выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда, если действительной целью обращения в суд являлось создание видимости гражданско-правового спора и получение формального основания для перечисления денежных средств, в том числе из Российской Федерации в иностранные юрисдикции.
Основанием для отказа будет являться нарушение публичного порядка, которое выражается в создании видимости гражданско-правового спора, получение формальных оснований для упрощенного вывода денежных средств за рубеж в обход установленных законодательством правил и процедур контроля, создание фиктивной задолженности между организациями и последующей ее легализации.
Имея большой опыт судебной работы, будем рады ответить на Ваши вопросы.
Особенности заявления о подделке
Многие адвокаты идут на хитрость. При наличии подозрений на фальсификацию доказательств они требуют предъявить оригинал. Если вторая сторона не передает необходимый документ, копия теряет свою первоначальную силу. В случае, когда оригинал все-таки передается, его нужно приобщить к делу, чтобы впоследствии можно было привлечь к ответственности за подлог.Если речь идет об уголовном деле, заявление о фальсификации будет актуальным после озвучивания всех доказательств. В этом случае можно подавать заявление и требовать проведения проверки подозрительных документов. Иногда лучше заявить о подлоге еще на предварительном следствии, чтобы избежать отказа суда.Недостаток действующего УПК РФ в том, что в нем указано обязательство следователя информировать участников процесса о назначении экспертизы, но не указаны граничные сроки. В результате субъекты заседания информируются уже после получения результатов, что является недопустимым.Принятие ходатайства судом и назначение экспертизы — лишь 50% успеха. Сложность в том, чтобы поручить дело настоящим экспертам. Суд вправе сам выбирать способы проверки заявления, поэтому задача заявителя убедить его в том, что лучше отдать дело той или иной компании. Для этого нужно «давить» на более низкую стоимость и высокую скорость проведения. Такие эксперты всегда назначаются в первую очередь.
Защита по обналу, обналичке, легализации (отмыванию) денежных средств (ст. 174 и 174 .1 УК РФ)
Лучшая защита по обналу (ст. 174 УК РФ и ст. 174.1 УК РФ) это не совершать сомнительных операций. Если вы все же сознательно участвовали в схеме обнала, то Вам скорее всего понадобиться помощь по совокупности вменяемых составов и такие уголовные дела как правило групповые. В делах по отмыванию (легализации) денежных средств важно адекватно понимать свои шансы и выбрать наиболее выгодную тактику защиты, все зависит конкретно от роли в схеме обналички, удастся ли Вас представить номиналом и доказать непричастность, если следствие располагает неопровержимыми доказательствами, то защита будет основываться совершенно на другом и здесь необходимо стремиться к смягчению участи, возможности переквалификации деяний. Но главное, эффективная защита по обналу возможно только при наличии полного доверия между адвокатом и доверителем, необходимо сообщить адвокату все важные обстоятельства, ничего не умалчивая и не скрывая. Единственный, кто на Вашей стороне, это адвокат.
Адвокат по обналу, обналичке, легализации (отмыванию) денежных средств (ст. 174 и 174 .1 УК РФ)
Адвокат по легализации денежных средств (обналу) обеспечит полную защиту на всех стадиях процесса. Желательно конечно вступление адвоката в дело на самой ранней стадии, еще до возбуждения уголовного дела, но в большинстве случаев уголовное преследование наступает внезапно. Здесь важно не медлить и срочно найти себе адвоката, которому Вы можете доверять. Самому понять как действовать в такой ситуации крайне сложно, поскольку не известно какой на самом деле позиции придерживаются другие фигуранты дела, какие показания дают. Здесь нужно многое проанализировать, составит крепкую правовую позицию, уметь реагировать на изменение обстоятельств. Без адвоката это сделать крайне сложно, если вообще возможно. Поэтому, позвоните по указанному на сайте номеру телефона и свяжитесь с адвокатом по обналу. Это будет верным шагом к защите своих интересов.