Льготы на транспортный налог — 2022. Кто и почему может не платить

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы на транспортный налог — 2022. Кто и почему может не платить». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с. 0-100 100-150 150-200 200-250 251+
Республика Адыгея 10 20 40 70 130
Алтайский край 10 20 25 60 120
Республика Алтай 10 14 20 45 120
Амурская область 15 21 30 75 150
Архангельская область 14 24 50 75 150
Астраханская область 14 27 48 71 102
Республика Башкирия 25 35 50 75 150
Белгородская область 15 25 50 75 150
Брянская область 10 18 40 75 130
Республика Бурятия 9.5 17.9 25.5 38.3 76.5
Владимирская область 20 30 40 75 150
Волгоградская область 9 20 40 75 150
Вологодская область 25 35 50 75 150
Воронежская область 25 35 50 75 150
Республика Дагестан 8 10 35 50 105
Еврейская АО 8 16 40 60 95
Забайкальский край 7 10 20 33 65
Ивановская область 10 20 35 60 120
Республика Ингушетия 5 7 10 30 40
Иркутская область 10.5 14.5 35 52.5 105
Республика Кабардино-Балкария 7 15 35 65 130
Калининградская область 2.5 15 35 66 147
Республика Калмыкия 11 22 47 75 150
Калужская область 10 25 50 75 150
Камчатский край 9 24 40 68 130
Республика Карачаево-Черкесия 7 14 25 35 95
Республика Карелия 6 30 50 75 150
Кемеровская область 8 14 45 68 135
Кировская область 20 30 44 60 120
Республика Коми 15 20 50 75 150
Костромская область 14 26.8 38 60 120
Краснодарский край 12 25 50 75 150
Красноярский край 5 14.5 29 51 102
Республика Крым 5 7 15 20 50
Курганская область 10 27 50 75 150
Курская область 15 22 40 70 150
Ленинградская область 18 35 50 75 150
Липецкая область 15 28 50 75 150
Магаданская область 6 8 12 18 36
Республика Марий Эл 25 35 50 90
Город Москва 12 35 50 75 150
Республика Мордовия 17.3 25.9 37.9 75 150
Московская область 10 34 49 75 150
Мурманская область 10 15 25 40 80
Ненецкий АО 25 50
Нижегородская область 22.5 31.5 45 75 150
Новосибирская область 6 10 30 60 150
Омская область 7 15 30 45 90
Оренбургская область 15 50 75 150
Орловская область 15 35 50 75 150
Пензенская область 15 / 21 30 45 75 150
Пермский край 25 30 50 58
Приморский край 18 26 43 75 150
Псковская область 13 / 15 25 50 75 150
Ростовская область 12 15 45 75 150
Рязанская область 10 20 45 75 150
Самарская область 16 20 45 75 150
Санкт-Петербург, город 24 35 50 75 150
Саратовская область 14 30 50 75 150
Сахалинская область 10 21 35 75 150
Свердловская область 2.5 9.4 32.7 49.6 99.2
Республика Северная Осетия 7 15 20 45 90
Город Севастополь 5 7 25 75 100
Смоленская область 10 20 40 60 100
Ставропольский край 7 15 36 75 120
Тамбовская область 20 30 50 75 150
Республика Татарстан 25 35 50 75 150
Тверская область 10 21 30 45 90
Томская область 5 8 20 30 75
Тульская область 10 25.4 50 75 150
Республика Тыва 7 11 20 30 70
Тюменская область 10 30 34 40 66
Республика Удмуртия 8 20 50 75 100
Ульяновская область 12 30 45 65 115
Хабаровский край 12 16 30 60 150
Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
Республика Хакасия 6 15 25 40 75
Челяб��нская область 7.7 20 50 75 150
Республика Чечня 7 11 24 48 91
Республика Чувашия 13 23 50 75 150
Чукотский АО 5 7 10 15 30
Республика Якутия 8 13 17 30 60
Ямало-Ненецкий АО 15 24.5 25 37.5 75
Ярославская область 15.8 28.1 45 68 145
Читайте также:  Как получить субсидию на оплату ЖКХ

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Льготы по налогам на земельные участки

В общем порядке по налогу на земельный участок, согласно Налоговому кодексу, родители с тремя и более детьми могут рассчитывать на вычет стоимости 600 кв. метров из величины кадастровой стоимости надела. Эта ставка может быть изменена в конкретном регионе. Например, в Москве налог уменьшают для одного из родителей. А в Красноярске мамы и папы с тремя и более детьми не платят земельный налог совсем.

Для того чтобы получить такое послабление, родителям следует обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства. При себе необходимо иметь документы, удостоверяющие личность, на всех членов семейства (паспорта, свидетельства о рождении), удостоверение многодетной семьи, бумаги на земельный участок. Точный перечень документов лучше уточнить в своем отделении налоговой.

Как подтвердить право на льготу по транспортному налогу?

Чтобы воспользоваться законным правом не платить транспортный налог или уплачивать его в сокращенном объеме, необходимо подать соответствующее заявление ИФНС. При заполнении заявления нужно указать, предоставите ли вы документы, подтверждающие вашу льготную категорию, лично или просто укажете их реквизиты для проверки соответствующими службами.

Если документов на руках нет, то по реквизитам налоговая инспекция самостоятельно направит запрос. Это может занять чуть больше времени.

Подать заявление можно онлайн через сайт налоговой службы. Также можно обратиться в многофункциональный центр. Через Госуслуги подтвердить льготу невозможно, такая функция сервисом не предусмотрена.

В каких регионах действуют льготы

В каждом регионе действует индивидуальный льготный режим. К примеру, налог на автомобиль многодетным семьям в Москве в 2022 году не начисляют. То есть многодетных владельцев авто полностью освобождают от уплаты налога и не учитывают мощность двигателя. Такой же порядок — в Архангельской, Ростовской, Рязанской, Саратовской областях, Республиках Дагестан, Саха и Хакасия, Камчатском крае, в Ненецком, Ямало-Ненецком, Чукотском автономных округах.

В Московской области тоже действует 100% льгота, но учитывается ограничение по мощности автомобиля — 250 лошадиных сил. Точно так же льготируют и в Тверской, Оренбургской областях, Ханты-Мансийском автономном округе.

В Новгородской многодетные автовладельцы заплатят 50% от исчисленного налога при любой мощности транспортного средства, а во Владимирской и Орловской областях налог составит те же 50%, но инспектор учтет лимит мощности в 250 лошадиных сил. В некоторых регионах установлено ограничение не только на мощность машины, но и на доход многодетной семьи. Как пример — в Приморском крае льгота для авто мощностью 150 л. с. составляет 100%, но ее предоставят только тем, кто имеет среднедушевой доход ниже двукратной величины прожиточного минимума в регионе.

А в некоторых регионах льготы по транспортному налогу многодетным вообще не дают. К таким субъектам РФ относятся:

  • Адыгея;
  • Республика Алтай;
  • Астраханская область;
  • Вологодская область;
  • Забайкальский край;
  • Ивановская область;
  • Ингушетия;
  • Кабардино-Балкария;
  • Калининградская область;
  • Калмыкия;
  • Карачаево-Черкессия;
  • Коми;
  • Мордовия;
  • Пензенская область;
  • Северная Осетия;
  • Татарстан;
  • Томская область;
  • Тыва;
  • Чеченская Республика.

Кто считается многодетной семьей?

Многодетная семья – это семья, в которой воспитывается три и более несовершеннолетних ребенка. Они могут быть как родными, так и усыновленными – биологическое родство в данном случае роли не играет. Как только младшему исполняется 16 лет, родители лишаются льготного статуса. Исключение – продолжение обучения ребенка в школе: в такой ситуации льготный статус продолжает действовать, но до тех пор, пока он не получит аттестат или не достигнет 18 лет.

Статус многодетной семьи подтверждается удостоверением, которое выдается в Соцзащите. Также его можно оформить через МФЦ.

Документ не выдается родителям, если их дети:

  • Находятся в семье по договору опеки: опекунство не дает право на привилегии, опекуны не приравниваются к родителям с юридической точки зрения;
  • Переданы в государственные или муниципальные организации на обеспечение;
  • Воспитываются на основании договора о приемной семье.

Также льготный статус не оформляется в отношении граждан, лишенных или ограниченных в родительских правах.

Если у вас уже есть удостоверение многодетной семьи, вы можете заняться оформлением всех полагающихся льгот.

Размеры льгот по транспортному налогу для многодетных семей (справочник по регионам России)

Регион Размер льготы Мощность авто, на которые скидка распространяется
Адыгея, республика нет льготы для многодетных семей
Алтай, республика нет льготы для многодетных семей
Алтайский край 100% 100
Амурская область 100% 150
Архангельская область 100% не имеет значения
Астраханская область нет льготы для многодетных семей
Башкортостан, республика 100% 150
Белгородская область 100% 100
Брянская область 100% 200
Бурятия, республика 100% 200
Владимирская область 50% 250
Волгоградская область 100% 150
Вологодская область нет льготы для многодетных семей
Воронежская область 100% 150
Дагестан, республика 100% не имеет значения
Еврейская автономная область 50% 150
Забайкальский край нет льготы для многодетных семей
Ивановская область нет льготы для многодетных семей
Ингушетия, республика нет льготы для многодетных семей
Иркутская область 100% 100
Кабардино-Балкария нет льготы для многодетных семей
Калининградская область нет льготы для многодетных семей
Калмыкия, республика нет льготы для многодетных семей
Калужская область 100% 200
Камчатский край 100% не имеет значения
Карачаево-Черкесия нет льготы для многодетных семей
Карелия, республика 100% 200
Кемеровская область (Кузбасс) даётся скидка на налог 9000 руб. не имеет значения
Кировская область 50% (оценивается доход семьи) 150
Коми, республика нет льготы для многодетных семей
Костромская область 50% (оценивается доход семьи) 150
Краснодарский край 100% 150
Красноярский край 90% 150
Крым, республика 100% 200
Курганская область 100% 100
Курская область 100% 100
Ленинградская область 100% 150
Липецкая область 100% не имеет значения
Магаданская область 100% 150
Марий, республика 50% 200
Мордовия, республика нет льготы для многодетных семей
Москва 100% не имеет значения
Московская область 100% 250
Мурманская область для авто менее 150 л.с. Применяется льготная ставка (1 или
1,5 р за 1 л.с)
150
Ненецкий АО 100% не имеет значения
Нижегородская область 100% 150
Новгородская область 50% не имеет значения
Новосибирская область 100% 150
Омская область 100% 200
Оренбургская область 100% 250
Орловская область 50% 250
Пензенская область нет льготы для многодетных семей
Пермский край 100% 150
Приморский край 100% (оценивается доход семьи) 150
Псковская область 100%, но зависит от дохода семьи 200
Ростовская область 100% не имеет значения
Рязанская область 100% не имеет значения
Самарская область 100% 110
Санкт-Петербург 100% 150
Саратовская область 100% не имеет значения
Саха, республика 100% не имеет значения
Сахалинская область 100%, но зависит от дохода семьи не имеет значения
Свердловская область 100% 150
Севастополь 100% 200
Северная, республика нет льготы для многодетных семей
Смоленская область 100% 150
Ставропольский край 100% 150
Тамбовская область 100% 150
Татарстан, республика нет льготы для многодетных семей
Тверская область 100% 250
Томская область нет льготы для многодетных семей
Тульская область 100% 200
Тыва, республика нет льготы для многодетных семей
Тюменская область 100% 150
Удмуртская республика 50% 150
Ульяновская область 100% 150
Хабаровский край 50% 200
Хакасия, республика 100% не имеет значения
Ханты-Мансийский АО — Югра 100% 250
Челябинская область для авто менее 180 л.с. Применяется льготная ставка (1 за 1 л.с) 180
Чеченская Республика нет льготы для многодетных семей
Чувашия 100% 150
Чукотский АО 100% не имеет значения
Ямало-Ненецкий АО 100% не имеет значения
Ярославская область 100% 150
Читайте также:  Правила расчета отпускных в 2023 году РК

На федеральном уровне многодетные семьи освобождаются от уплаты транспортного налога. Это послабление распространяется и на родителей-одиночек, которые занимаются воспитанием 3 и более детей. Однако субъекты РФ вправе устанавливать свои льготы и правила уплаты налога для многодетных семей.

В 2022 году многодетные семьи, проживающие в Москве, освобождаются от обязательств перед государством, если выполняется ряд условий:

  • заявление на льготу оформляет только один родитель;
  • семья имеет статус многодетной (воспитываются 3 и более ребенка);
  • транспортное средство имеет двигатель с мощностью, не превышающей 250 л.с.

Транспортный налог многодетным семьям

В Налоговом Кодексе РФ предусмотрена возможность пользоваться льготами. Многодетность дает семьям, в которых воспитывается больше троих детей, право на оформление льготы на транспортный налог для многодетных семей. Оплата со скидкой благоприятно скажется на бюджете, что является главной причиной обращения в ФНИ.

Размеры и условия получения льготы для каждого регионального субъекта устанавливается в соответствии с финансированием и текущими вопросами, и зависят только от решения власти на местах. Оформляют документы в налоговой инспекции. При составлении заявления, лицо, которое будет оформлять льготу на транспортный налог многодетным семьям должно принести оригиналы и копии ценных бумаг и документов.

Оформляют бумаги один раз, после пользуются правом платить со скидкой.

Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог

Любые льготы не начисляются автоматически. Для их получения в адрес местной налоговой инспекции составляют специальные заявки. К документу прикладывают ряд других бумаг, подтверждающих статус многодетной семьи. Иногда нужны другие основания, на которых потом перечисляют льготу. Только после одобрения заявки семья может рассчитывать на частичную скидку, полное освобождение от сборов.

Заявление пишут в свободной форме. Главное, чтобы в основной части текста присутствовала просьба о присвоении льготы одному из родителей по причине наличия статуса многодетной семьи. Обязательно приводят подробное описание автомобиля, на который будет распространяться скидка.

Заявление подают только один раз. Потом льгота действует автоматом до тех пор, пока семья не утрачивает свой статус в социальном плане. Продажа семейного автомобиля тоже предполагает, что льготы на транспортный налог многодетным семьям перестают действовать.

Документы для оформления льгот на транспортный налог

При подтверждении статуса льготу применяют в полном объёме либо частично. Основания для предоставления таких поощрений влияют на то, какие собираются документы. Примерный список выглядит так:

  1. Заявление на полное, частичное освобождение от уплаты сборов.
  2. Свидетельство о браке.
  3. Свидетельство о рождении каждого ребёнка младше 18 лет.
  4. Свидетельство о регистрации ТС. Оно подтвердит, что гражданин на законных основаниях владеет транспортом. Документ подробно описывает технические характеристики.
Читайте также:  Что нужно для замены паспорта в 20 лет в МФЦ

Отдел соцзащиты и другие подобные уполномоченные органы контроля помогают с подтверждением статуса многодетных.

Заявление на получение льготы идёт от собственника транспорта либо его представителя. В законах не установлена типовая форма документов. Разрешается самостоятельно скачивать образцы, заполнять их.

Важно, чтобы текст документа включал такую информацию:

  • Дата, подпись заявителя.
  • Указание периода по налогам, за который запрашивают льготу.
  • Основание, на котором от налогов освобождают полностью или частично.
  • Описание собственника вместе с характеристиками, присущими транспорту.
  • Наименование налоговой службы, куда передают документы.

Законы регионального уровня приводят к изменениям в перечне льготников. Повторная подача аналогичных заявлений обязательна каждый год. Ведь и сами дети могут достичь определённого возраста, когда право на льготы теряют. Платит ли многодетная семья транспортный налог при таких обстоятельствах? Ответ будет положительным.

Процедура оформления льготы на транспортный налог

Любые налоговые льготы не даются автоматически, для их получения обязательно нужно написать заявление в местное отделение налоговой инспекции и приложить к нему ряд документов, подтверждающих статус многодетной семьи (или иные основания для получения льготы). Только после одобрения этого заявления семья сможет освободиться от транспортного налога или значительно снизить его сумму.

Заявление пишется в свободной форме, но в основной его части обязательно обозначается просьба присвоить одному из родителей льготу на том основании, что семья официально признана многодетной. Здесь же следует привести и подробные сведения об автомобиле, на который будет распространяться льгота по транспортному налогу (марка и модель, год выпуска, государственный регистрационный знак, мощность в лошадиных силах). К заявлению прилагается ряд документов, который может значительно отличаться от одного региона к другому.

В обязательном порядке понадобится паспорт, документ о присвоении семье статуса многодетной, свидетельство о рождении каждого ребенка, а также документы об усыновлении/удочерении детей или об установлении опекунства (если дети не являются родными).

Заявление на транспортный налог подается лишь один раз. После этого льгота будет действовать до тех пор, пока семья не перестанет быть многодетной (к примеру, пока один из детей не достигнет возраста 18 лет) или не продаст свой семейный автомобиль. Однако в некоторых регионах придется ежегодно подавать в налоговую инспекцию сведения о транспортном средстве, в отношении которого действует льгота.

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей

На данный момент в РФ органами соцзащиты выявлено почти миллион семей с тремя детьми (и более), большая часть которых относится к малоимущим и нуждающимся в государственной помощи.

Среди прочих мер поддержки значатся также различные льготы по налогам, предоставляемые такой семье (под льготой подразумевается полное или частичное освобождение от исполнения налоговых обязательств). Что касается транспортного налога, то налоговым законодательством определен круг физических лиц и организаций, имеющих право на льготу в отношении его уплаты, однако многодетные семьи в этот перечень не вошли.

Налог на транспортные средства является региональным, это значит, что величину и порядок назначения льгот по нему контролируют региональные власти, а на федеральном уровне регулируются только предельные налоговые ставки. О предоставлении льгот многодетным семьям распорядился Президент РФ в своем Указе «О мерах соц. поддержки многодетных семей», после чего властями на местах стали приниматься меры по освобождению их от уплаты налога. Чтобы узнать о льготах в конкретном субъекте РФ, необходимо ознакомиться с действующим региональным законодательством или посетить местное отделение ФНС. На сегодняшний день единогласного решения о предоставлении льгот по налогу на автомобили, находящиеся во владении многодетных семей, нет — в одних регионах такой льготы нет вовсе, в других — лишь один родитель получает право на неуплату налога, в третьих — существует определенная скидка по транспортному налогу.

Налог на авто многодетным семьям москва

При этом 68% от этой суммы составляют льготы на налог на машины мощностью более 200 лошадиных сил, среди которых есть автомобили премиум класса – Bently, BMW Х-серии, BMW 750, 550, Mercedes-Benz, Jaguar, Porsche, Ferrari, Aston Martin, Rolls-Royce Phantom, Cadillac – всего около 3 тысяч машин. В связи с этим вместе с инициативными представителями многодетных семей было принято решение ограничить мощность двигателя льготируемых автомобилей, сообщил ранее представитель пресс-центра Мособлдумы.

Механизмы исчисления и уплаты налога прописаны в главе 28 НК РФ, именно на их основании органы власти субъектов РФ и должны руководствоваться при введении региональных законов, при назначении налоговых ставок. Региональные законы, устанавливающие конкретные ставки налога, вводятся в действие органами субъектов федерации на основе норм НК РФ, именно в региональных законах и определяются льготы по транспортному налогу, как для многодетных семей, так и для других категорий граждан. Обратите внимание, что действующий перечень льгот можно как в региональном законе о транспортном налоге, так и в иных нормативных актах субъекта федерации.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *